שלח הודעה ללא התחייבות
בלוג משפטי בלוג דיני עבודה מה צריך לדעת על הפנסיה?

מה צריך לדעת על הפנסיה?

 
מאת: פרופסור זיו רייך, רו"ח    053-9386758| פורסם ב: 20/04/2017 | צפיות: 2348
4.0 מתוך 5.0
(מספר מדרגים 2)

  • איזור: אזור השרון והסביבה
  • כתובת:
  • עיר: נתניה
  • טלפון: 053-9386758
רוצה שנחזור אליך?
אל פרופסור זיו רייך, רו"ח
 

אחד המקורות העיקריים בעולם החיסכון לגיל הפרישה הינו החיסכון הפנסיוני, משנה התוקף לכך החל בשנת 2008 בה הוטלה על המעסיקים והעובדים כאחד חובת הפרשה לפנסיה, כל אחד בשיעור ההפרשה המתאים לו


קראו עוד בתחום

חובת ההפרשה לפנסיה מחושבת כאחוז משכר העבודה של העובד. אך תאריך התחלת ההפרשה לפנסיה משתנה בין המינים, כך שחובת ההפרשה לגבי גברים מתחילה מגיל 21, לעומת 20 שנה לנשים.


החובה לבטח את העובדים במשק בביטוח פנסיוני מעוגנת בהוראות "צו ההרחבה לפנסיה חובה" שפורסם על ידי שר הכלכלה והתעשייה ואשר חל על העובדים השכירים בישראל שאין להם הסדר מיטיב. זה המקום להדגיש כי במשך השנים, עודכן צו ההרחבה לפנסיה חובה כך שאחוז ההפרשה הלך וגדל, דבר שהינו הטבה אשר גרמה למעשה להגדלת שיעורי ההפקדות החודשיים לחיסכון פנסיוני של העובדים השכירים בישראל.


מה האחוז שצריך להפקיד לפנסיה?


לפי צו הרחבה שנחתם בשנת 2016 בדבר "הגדלת ההפרשות לביטוח פנסיוני במשק" נחתם הסכם אשר הגדיל את שיעור ההפקדות החודשיים לחיסכון הפנסיוני של העובדים השכירים בישראל. על פי ההסכם, גדלו שיעורי ההפקדה לפנסיה על שנתיים: הגידול התחיל ביולי 2016, כך שמהכנסתו הקובעת של העובד יגדלו ההפקדות מ-5.5% ל-5.75%, והפרשות המעסיק לקרן הפנסיה יגדלו מ-6% ל-6.25%.


בינואר 2017 התרחש שינוי מהותי נוסף שהגדיל את אחוזי ההפקדה מהכנסתו הקובעת של העובד מ-5.75% ל-6%, והגדיל את אחוזי הפרשת המעביד מ-6.25% ל-6.5%. בעוד רכיב הפרשה לפיצוים שלא השתנה ועומד על 6%, כך שסך אחוז ההפרשות עומד היום על 18.5%.

 

איזה חלק מהשכר מוכר לצורך חישוב הפנסיה לפי הסכם פנסיה חובה?


השכר המוכר לפנסיה הוא השכר ממנו מחשבים את פיצויי הפיטורים: שכר יסוד, תוספת ותק, תוספת יוקר המחיה, תוספת-משפחה, תוספת מחלקתית או תוספת מקצועית, ועמלות. השכר הפנסיוני אינו כולל בדרך כלל שעות נוספות. יחד עם זאת, יש לברר אם חל על העובד הסדר הפנסיוני אחר בהתאם להסכם קיבוצי מפעלי או ענפי. מידע זה קיים בהודעה לעובד שעל כל מעסיק לתת לעובד בתחילת עבודתו או בשינוי תנאי העבודה או לפי בקשת העובד.

 

מתי זכאי העובד להפריש לפנסיה?


אחר 6 חודשי עבודה במקום העבודה זכאי העובד להפריש לפנסיה וגם לבחור את מסלול החיסכון המתאים לו מבין שלושת המסלולים: קופות גמל, קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים. ובמקרה שהעובד היה מבוטח בביטוח פנסיה לפני שהתקבל לעבודה, הוא יהיה זכאי להפרשה מהיום הראשון שלו בעבודה, וגם לקחת בחשבון עובד/ת במקום עבודה שעדיין לא הגיעו לגיל הזכאות לפרישה לפנסיה (עובד בגיל 21, עובדת בגיל 20), במצב הגעתם לגיל הזכאות יחושב להם את תקופת העבודה שעבדו לפני.


למשל: עובד התחיל לעבוד במקום עבודה בגיל 20 ו-8 חודשים יהיה זכאי להפריש לפנסיה בגיל 21 וחודשיים ולא לחכות עד הגעתו לגיל 21 וששה חודשים.

 

 

היכן ניתן להפקיד את הכסף?


כל עובד רוצה לשים את הכסף שלו במקום הכי טוב ולכן מתעוררת השאלה, היכן? המדינה מציעה לכל עובד שלושה אפיקי חיסכון פנסיוני, קופות גמל, קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים שבאפשרותו לבחור את האפיק המתאים לו ואת החברה שתנהל את קרן הפנסיה שלו, בלי שום סמכות למעסיק לכפות עליו קרן או מסלול מסוים. וגם כל מבוטח יכול לעבור למסלול אחר בזמן שהוא רוצה, וזכויות הוותק הפנסיוני לא משתנות.


כל מסלול מהמסלולים הללו שונה מהאחר, והעובד בוחר לפי העדפתו ואיך שמתאים לו. לדוגמה: עובד רווק שלא צריך ביטוחי חיים, יבחר במסלול בו הוא לא צריך להפריש סכומים בעבור פיצויים במקרה של מוות. ולהפך עובד נשוי ירצה לשלם עבור המסלול הזה.

 

מסלולי הפנסיה

 

ביטוח מנהלים הוא אחד מאפיקי החיסכון הפנסיוני שנחשב למסלול חסכון גמיש המיועד לתשלום קצבה חודשית לחוסך לגיל פרישתו, המסלול נותן התאמה לצרכי החוסך ונותן לדעת מראש את גובה הזכאויות ולא ניתן לשנותן אלא אם היה מוצהר בפליסה. החיסכון בביטוח מנהלים משתנה מחודש לאחר בהתאם לתשואה מדי חודש, והוא בדרך כלל כולל ביטוח חיים וניתן להוסיף לו גם ביטוח אובדן כושר עבודה לפי העדפתו של החוסך.


ביטוח מנהלים משתתפים בו העובד והמעביד, מופרש מהעובד אחוז מסוים וגם מהמעביד, כל אחד מפריש את חלקו היחסי מגובה השכר של העובד.


גובה דמי הניהול עומד היום על סך דמי ניהול מפרמיה של עד 4% ודמי הניהול מהצבירה של עד 1.25% מידי שנה.

 

קופת גמל הוא אחד מאפיקי החיסכון הפנסיוני במדינה, קופת גמל היא מסלול לטווח בינוני/ארוך שמיועד לחסכון טהור, כלומר, מרכיב של חיסכון בלבד שמופקדים אליו תגמולים (עובד + מעביד) ופיצויים. והוא מסלול מפוקח על ידי משרד האוצר.


לפני שנת 2008 הייתה האפשרות למשוך את הכסף הנצבר בקופת גמל כסכום חד פעמי, במקרים רבים בפטור מקנס משיכה ובפטור ממס רווחי הון. הדבר שעדיין אפשרי למי שהפקיד את הכספים שלו לפני שנת 2008, אבל החל מינואר 2008 בוטלה האפשרות למשיכת כל ההון הנצבר כסכום אחד, וחלה חובת משיכת כספי ההפקדות שהופקדו אחרי שנת 2008 כקצבה חודשית (סכום קבוע כל חודש). אחרי השינוי שחל על קופת גמל ירד הביקוש על המוצר, ואין הרבה אנשים שמשתתפים במסלול.


החיסכון המצטבר בקופת הגמל קשור בתקופת החיסכון, בתשואה על פני השנים, וגובה דמי הניהול לחברה המנהלת את קופות הגמל שהן עומדות היום על סך דמי ניהול מפרמיה של עד 4%. ובנוסף, רשאיות קופות הגמל לגבות דמי הניהול מהצבירה של עד 1.05% מידי שנה.


קרן פנסיה היום הוא המסלול הכי מעניין וזאת לאחר שביטוחי מנהלים חדשים אינם מציעים מקדם מובטח כלשהו, היום ישנם שני סוגים של קרן פנסיה:


1. קרן פנסיה מקיפה - המכילה את שלושת הכיסויים הביטוחיים: ביטוח למקרה מוות, ביטוח למקרה אובדן כושר עבודה וביטוח לאריכות חיים.


2. קרן פנסיה חסכון בלבד (כללית ) - דומה לקרן פנסיה יסוד בעבר וכוללת רק חסכון לגיל פרישה.

 

איך מושקע הכסף בקרן הפנסיה?


השקעת הכסף בקרן פנסיה מקיפה לא דומה לקרן פנסיה חסכון בלבד שמהווה 100% מהכספים מושקעים בשוק ההון על ידי מנהל הקרן. קרן פנסיה מקיפה מחזיקה 30% מנכסיהן באגרות חוב ממשלתיות מיועדות מסוג "ערד", ושאר ה-70% מושקעים על ידי מנהל קרן הפנסיה בשוק החופשי.

 

כמה דמי ניהול? דמי הניהול שונים בין שני הסוגים של קרן הפנסיה, דמי הניהול בקרן פנסיה מקיפה עומדות עד 6% מגובה הפרמיה, למשל אם השכר החודשי הוא 10,000 שח, ואתם מפקידים 1,850 שח תגבה קרן הפנסיה סכום של 111 ש"ח. בנוסף קרנות הפנסיה רשאיות לגבות דמי הניהול מהצבירה עד 0.5% מידי שנה. ובקרן פנסיה חסכון בלבד דמי הניהול עומדות עד 2% מהצבירה בלבד.

 

מאת: פרופ' זיו רייך, רו"ח, דיקן בית הספר לביטוח המכללה האקדמית נתניה


 



המידע המוצג כאן אינו מהווה ייעוץ משפטי ו/או המלצה מכל סוג ו/או חוות דעת, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי טרם נקיטת כל הליך. כל הסתמכות על המידע המוצג כאן היא באחריותך בלבד. הגלישה באתר היא בכפוף לתקנון האתר
דרג עד כמה מדריך משפטי זה עזר לך
עוד בנושא דיני עבודה
חדשות ופסקי דין בנושא דיני עבודה
בית הדין לעבודה חייב חברת אבטחה לשלם לעובד שפיטרה לאחר שלושה חודשים בלבד פיצויים עבור עוגמת נפש, וזאת בשל הליך הפיטורין שהתבצע שלא כדין, מבלי להסביר מהי סיבת הפיטורין ומבלי לערוך לו הליך שימוע תקין
מאת: LawGuide | 16/04/2018
תשובות של עורכי הדין בפורום
(פרסום ממומן)


פינקלמן עוזרי – משרד עורכי דיןפינקלמן עוזרי – משרד עורכי דיןירושלים והסביבה053-9370268מתמחה במימוש זכויות עובדים ומיצוי זכויות רפואויות בנזיקין ותביעות ביטוח
קן-דרור הראל ושות` - משרד עו"דקן-דרור הראל ושות` - משרד עו"דאזור המרכז053-6112809משרדנו מעניק ייעוץ וטיפול במשפט מסחרי, דיני עבודה ודיני נזיקין.
עו״ד קליה טאוזר ליפקיןעו״ד קליה טאוזר ליפקיןאזור המרכז053-7101875דיני עבודה, חדלות פרעון, פשיטות רגל והסדרי חוב
גיא הרשקוביץ, עו"ד מגשר ובוררגיא הרשקוביץ, עו"ד מגשר ובורראזור השפלה והסביבה053-9428571ייעוץ וליווי משפטי לעסקים, חברות ושותפויות, קניין רוחני, דיני עבודה ומקרקעין
משרד עו"ד ימין את יום טוב ושות`משרד עו"ד ימין את יום טוב ושות`אזור השרון והסביבה053-9370240עוסקות בנזיקין, דיני עבודה, ביטוח לאומי, נזקי רכוש, תביעות אזרחיות וכספיות
אזי נ. כהן - משרד עורכי דיןאזי נ. כהן - משרד עורכי דיןאזור המרכז053-9428375עוסק בדיני עבודה, דיני נזיקין על כל רבדיהם ומשפט מסחרי. מייצג בכל הערכאות.
דרור חייק, משרד עורכי דין ונוטריון	דרור חייק, משרד עורכי דין ונוטריון אזור המרכז053-9428361וותק 15 שנים, סניפים במרכז ובצפון - עוסק בדרכון פורטוגלי, דיני עבודה ונזיקין.
עו"ד גיא אורןעו"ד גיא אורןאזור המרכז053-6130155עוסק בצוואות, ירושות, דיני משפחה, עבודה ומקרקעין
עו"ד שמעון צורעו"ד שמעון צוראזור הצפון053-7105257ניסיון רב בתחום המשפחה, משפט מסחרי עם דגש על ליווי חברות
אריק שלו ושות`, עורכי דיןאריק שלו ושות`, עורכי דיןאזור המרכז053-9377919דיני עבודה, ייצוג עובדים ומעסיקים, ביטוח לאומי ונזקי גוף.
בוים & תומא עורכי דיןבוים & תומא עורכי דיןאזור המרכז053-8007674משרד ותיק ופעיל העסוק בדיני עבודה, נזקי גוף, רשלנות רפואית וביטוח לאומי.
עו"ד אביב סטרול עו"ד אביב סטרול אזור המרכז053-6112811עוסק בתחומים: דיני משפחה, דיני עבודה, הוצאה לפועל ופשיטת רגל
דוד סער, משרד עו"דדוד סער, משרד עו"דאזור המרכז053-9428975עוסק בתביעות נזקי גוף, דיני עבודה, ביטוח, פנסיה
מעודה יוסף - עו"ד ומגשרמעודה יוסף - עו"ד ומגשראזור השרון והסביבה053-9428951דיני נזיקין, דיני משפחה, עבודה ומקרקעין
משרד עורכי דין אמיר סטרול & שי חלפוןמשרד עורכי דין אמיר סטרול & שי חלפוןאזור המרכז053-9386720עוסק בדיני עבודה בדגש על זכויות עובדים ובפשיטות רגל במחיקת חובות.